在秘密离岸公司内部 NPA负责人Bello-Koko在伦敦的财产

尼日利亚港务局代理董事总经理Mohammed Bello-Koko 参与离岸业务，躲在两个在避税和保密天堂注册成立的空壳公司背后，匿名投资英国房地产市场，并可能违反尼日利亚的公共服务行为准则法律，正在进行的潘多拉论文报告显示。

贝洛-科科先生可能希望穆罕默杜·布哈里总统确认新人民军的实质性负责人。在与交通部长 Rotimi Amaechi 意见不一致后，该机构现任实质性负责人 Hadiza Bala-Usman 仍处于停职状态。目前尚不清楚她是否会因对她的任期似乎无休止的调查而被召回。

Bello-Koko 先生和他的妻子 Agatha Anne Koko 聘请了金融保密卖家 Cook Worldwide 和 Alemán, Cordero, Galindo & Lee (Alcogal)，一家离岸律师事务所，秘密注册 Coulwood Limited(注册号： 1487897) 和 Marney Limited(注册号：1487944)于 2008 年在英属维尔京群岛 (BVI)，世界上最常用的避税天堂之一。两家公司均于 2008 年 6 月 19 日同一天注册。

然而，即使作为公务员，Bello-Koko 先生仍然是这两家公司的董事，这违反了尼日利亚的行为准则局和法庭法(第 5 和第 6 条)。英属维尔京群岛的监管机构也对他的公司进行了涉嫌洗钱的监视，Alcogal 似乎通过向监管机构提供一些错误信息帮助他避免了这个问题。

这些启示来自 Pandora Papers，这是国际调查记者联盟ICIJ获得的 1190 万份泄露机密记录的宝库。随后，ICIJ 协调了来自 150 家新闻媒体的 617 名记者组成的团队，包括来自 PREMIUM TIMES 的媒体，深入研究数据。记者们花了两年时间筛选泄露的记录，追查来源，并挖掘来自数十个国家的法庭档案和其他公共记录。这是历史上最大的调查记者合作——来自 117 个国家和地区。

泄露的记录来自世界各地的 14 家离岸服务公司，这些公司为贝洛-科科先生等客户设立了空壳公司和其他离岸角落，这些客户试图隐瞒他们的金融活动，通常是可疑的，保密的。

根据 PREMIUM TIMES 和 Finance Uncovered 的合作研究，Bello-Koko 先生利用隐藏在海外的 Coulwood Limited 和 Marney Limited 两家公司匿名收购了伦敦的五处房产、Pandora Papers 和英国土地注册处的公共记录。伦敦更大的潘多拉论文项目。

其中一处房产于 2017 年 5 月在 Bello-Koko 先生在 NPA 上任后被收购。他于 2016 年被任命为财务和行政执行董事，后来于 2021 年被任命为代理董事总经理。

其他四处房产是在 2009 年至 2012 年期间收购的，这使得贝洛-科科先生有可能利用英国税收漏洞，允许使用所谓的信封结构拥有英国房产，即通过离岸公司匿名拥有房产。

例如，直到 2012 年，前财政部长乔治·奥斯本 (George Osborne)宣布了新规定，通过离岸公司拥有财产意味着可以通过出售公司股份而不是出售财产本身来转让所有权，并且在这样做时，英国没有财产将缴纳销售税或资本利得税。

Bello-Koko 先生是前银行家，负责管理已解散的 FSB 国际银行和后来的 Zenith 银行的能源公司账户，在那里他管理尼日利亚石油丰富的尼日尔三角洲地区的河流州政府账户。

尽管空壳公司一直是非法资金流动的一个关键特征，并被用于促进毒品交易和恐怖主义融资，但拥有空壳公司并不一定是非法的，可以用于合法目的。

在 Bello-Koko 先生的案例中，从表面上看，根据尼日利亚法律，他当时作为私营部门工人拥有空壳公司并不构成犯罪。

然而，专家表示，空壳公司经常被用来隐瞒资产以及避税或逃税。银行、政府承包、石油和房地产等腐败高风险部门的参与者也使用它们来促进脏钱的流动，有时是为阴暗的政治赞助人。

PREMIUM TIMES 和 Finance Uncovered 向 Bello-Koko 先生发送了书面评论请求。几个星期以来，他拒绝解释他对这些财产的收购，并拒绝提供证据证明他依法在他的行为准则中申报了这些财产。他还拒绝说明为什么他在尼日利亚担任公职人员时仍然担任离岸公司的董事，这违反了法律。

但是，如果他没有申报 BVI 空壳公司或其持有的任何财产，这将违反尼日利亚公职人员行为守则法，该法要求申报一个人拥有的“所有”资产和负债，他们的配偶和未满 18 岁的未婚子女在上任后“立即”。